Минтруд предлагает увеличить страховые взносы с зарплат, превышающих установленную предельную величину. Дополнительные доходы, которые к 2021 году достигнут 234 млрд руб., помогут своевременно индексировать пенсии.

Больше платить

Минтруд предлагает с 2017 года повысить ставку страхового взноса в Пенсионный фонд для зарплат, превышающих базовый уровень, и повышать ее на 2% ежегодно вплоть до 2021 года — это позволит финансировать индексацию пенсий, но увеличит нагрузку на работодателей. Предложения ведомства (РБК с ними ознакомилось) обсуждались на совещании у премьер-министра Дмитрия Медведева 18 февраля. Из них следует, что взносы, уплачиваемые работодателями в ПФР за наиболее «дорогих» работников, будут возрастать поэтапно — с 10% в 2016 году до 20% в 2021-м.

Ставка страховых платежей в ПФР составляет 22%, но она применяется, пока выплаты работнику не достигнут определенной пороговой величины (нарастающим итогом с начала года). В 2016 году эта пороговая величина составляет 796 тыс. руб. (индексируется ежегодно). Если выплаты в году превышают это значение, применяется ставка 10%.

Если предложение Минтруда будет принято, нагрузка на работодателя в 2017 году возрастет примерно на 1 тыс. руб. в месяц с каждой зарплаты в 100 тыс. руб.

Ставка взноса в ПФР в 10% для хорошо оплачиваемых работников была введена в 2012 году по инициативе уходившего тогда с поста президента Дмитрия Медведева (до этого к заработку выше предельной величины применялся нулевой тариф). Общая же ставка страховых взносов во внебюджетные фонды была снижена с 34% до 30% (в том числе для платежей в ПФР — с 26% до 22%), а для отдельных категорий плательщиков — до 20%. Это преподносилось как снижение налоговой нагрузки на бизнес.

Сейчас Минтруд предлагает почти устранить к 2021 году дифференциацию ставок для зарплат ниже и выше предельной величины. По расчетам ведомства, увеличение тарифа на 2% дает дополнительные поступления в сумме 58,61 млрд руб. А к 2021 году эффект от 10-процентного повышения ставки достигнет 234,44 млрд руб.

Споры о пенсии

Совещание у Медведева в четверг было собрано, для того чтобы в очередной раз обсудить меры повышения сборов в ПФР и попытаться найти источники полной индексации пенсий. В 2016 году правительство проиндексировало пенсии только на 4% — вместо 12,9% по фактической инфляции. Возможности по проведению дополнительной индексации в 2016 году — один из наиболее острых споров, которые сейчас ведутся в Белом доме. В действующем, пока еще не секвестированном бюджете указана возможность доиндексации только при благоприятном ходе исполнения бюджета.

В антикризисном плане, который правительство в основном утвердило на своем заседании 18 февраля, также нет конкретного обещания доиндексации. Социальный вице-премьер Ольга Голодец предлагала включить в план четкое обязательство доиндексировать пенсии на 8,6% (для этого потребовалось бы как минимум 159 млрд руб.), но правительство отказалось.

Это произошло прежде всего потому, что тогда пришлось бы изыскать новые расходы в бюджете на дополнительный трансферт в ПФР. На прошлой неделе в черновиках антикризисного плана указывалась общая стоимость трансферта в размере 445 млрд руб. Но к совещанию у Дмитрия Медведева в четверг Минтруд сообщал только о 279 млрд руб. При этом ведомство настаивает, что в 2017-м и в последующие годы продолжать платить пенсионерам меньше, чем требует инфляция, опасно: если в 2012 году средняя пенсия превышала прожиточный минимум пенсионера на 89%, то в 2016 году при 4%-ной индексации пенсия с трудом превышает прожиточный минимум на 49,2%.

Бизнес против

Эксперт системы «Контур.Экстерн» компании СКБ Контур Елена Кулакова отмечает, что в последние годы прослеживается «рост фискальной нагрузки на работодателя по страховым взносам». «Постоянное повышение порога отсечения по уплате страховых взносов и предполагаемое увеличение ставки по дополнительным отчислениям в ПФР преследуют одну цель, фискальную, — считает глава бухгалтерской компании «ГроссБух Консалтинг» Михаил Коркин. — Но будет ли какой-то эффект, сказать сложно, ведь большинство россиян зарабатывают меньше 1 млн руб. в год».

По словам Коркина, если подобная политика будет продолжена, то средний класс будет уходить в серую зону. «Когда взносы растут, работодатели изыскивают способы снижения платежей — ученические договоры, компенсации за использование личного имущества, другие необлагаемые взносами выплаты (по ст. 9 Закона 212-ФЗ), — рассказывает Кулакова. — Уйти совсем от уплаты взносов проблематично, поскольку далеко не каждый работник согласится сегодня на «черную зарплату», зная, что на его счет в ПФР в таком случае ничего поступать не будет».

Отобрать льготы

Предложения Минтруда не ограничиваются ростом тарифов страхового взноса. Так, на совещании у премьер-министра вновь говорили о приостановке выплаты страховых пенсий работающим пенсионерам, чей совокупный годовой доход превышает 1 млн руб. Об этом РБК рассказали два чиновника правительства, знакомые с обсуждаемыми вопросами. С этим предложением Минтруд уже обращался в Белый дом в 2015 году во время подготовки бюджета на 2016 год, но тогда идею не поддержали. На этот раз предполагается, что выплата пенсии может быть приостановлена с 1 июля. Возобновление возможно в случае, если совокупный доход опустится ниже 1 млн руб. за годовой период с 1 июля, либо в случае прекращения трудовой или предпринимательской деятельности. За счет этой меры Минтруд собирается сэкономить в 2017 году 61,4 млрд руб. и еще 190,3 млрд руб. в 2018 году.

Педагогические, медицинские и творческие работники могут лишиться льгот на досрочную пенсию: срок выхода на пенсию этих работников предлагается увеличивать на 6 месяцев ежегодно.

Альтернативный вариант

Параллельно с предложениями Минтруда по повышению доходов ПФР в Белом доме началось обсуждения другого пути. Налоговой службой разработан проект о замене дифференцированных страховых взносов в ПФР, ФСС и ФОМС на единый социальный страховой сбор (ЕССС). Соответствующий документ под названием «Дорожная карта создания единого механизма администрирования страховых взносов на обязательное пенсионное и социальное страхование» (есть в открытом доступе) был отправлен в правительство 2 февраля. Дорожная карта разработана в ответ на указ президента Владимира Путина о передаче администрирования страховых взносов от внебюджетных фондов в ФНС. До 1 октября 2016 года Минфин и ФНС собираются разработать и утвердить формы налоговой отчетности по ЕССС. Единый страховой сбор компании будут перечислять в ФНС — на единый код бюджетной классификации. Его номер Минфин предлагает утвердить к 1 декабря 2016 года. Распределять поступления по корзинам поручат налоговикам. Для этого до 15 августа 2016 года предлагается синхронизировать информационные базы данных, которые содержат сведения о плательщиках страховых взносов и застрахованных физлицах. ЕССС планируется ввести с 1 января 2017 года, следует из дорожной карты.

Этот вариант не устраивает социальный блок, говорит чиновник в правительстве. Кроме того, на совещании у Медведева отмечалось, что пока не удалось увязать меры по увеличению доходов ПФР, разрабатываемые Минтрудом, и возможное введение ЕССС. Не разработаны пока еще и ставки единого страхового тарифа, говорит другой чиновник.

Против идеи единого администрирования социальных платежей выступают и независимые профсоюзы. В четверг лидер НФПР Михаил Шмаков направил Владимиру Путину письмо, в котором предупреждает, что практика единого механизма сбора налоговых платежей в социальные фонды на базе ФНС уже существовала — единый социальный налог в 2001-2009 годах, и она принесла «отрицательный опыт». «Возврат к налоговому администрированию в условиях продолжения кризиса опасен образованием долгов во взаиморасчетах, что приведет, с одной стороны, к задержкам в социальных выплатах, а с другой — стремлению ограничить их размеры», — утверждает Шмаков. Он считает, что сбор страховых взносов налоговой службой приведет к разрушению страховых принципов, система превратится в социальное обеспечение «и, как в критикуемом советском прошлом, будет осуществляться по остаточному принципу».

Чиновники на условиях анонимности рассказали РБК, что окончательных решений на совещании у Дмитрия Медведева принято не было. «Премьер напомнил о предстоящих выборах», — говорит собеседник РБК. Представитель Ольги Голодец и представитель Минтруда комментировать обсуждавшиеся у Медведева вопросы отказались. Пресс-секретарь главы правительства Наталья Тимакова сказала РБК, что «это совещание было рабочим — о всех решениях будет объявлено своевременно».

Петр НЕТРЕБА, Владислав СЕРЕГИН

Read Full Article

Кризис, санкции и девальвация рубля заставили банки менять заемщиков в корпоративном секторе. С торговли и строителей они переключились на пищевую отрасль, сельское хозяйство и энергетику.

Кризис меняет акценты в банковском кредитовании. Портфель розничных займов за прошлый год сократился на 5,7%, кредиты компаниям еле-еле растут. За 2015 год портфель кредитов компаний увеличился на 12,7% против 31,3% в 2014 году. Однако в основном весь рост произошел за счет валютной переоценки: без ее учета портфель увеличился всего на 2,5%, подсчитывает главный аналитик Сбербанка Михаил Матовников. На 1 января 2016 года портфель кредитов нефинансовым организациям превысил 33 трлн руб. (в том числе почти 30 трлн руб. банки выдали компаниям-резидентам).

«Кредитование растет только в небольшом количестве секторов», — говорит Матовников. Данные ЦБ показывают, что банки в прошлом году существенно нарастили в своих портфелях кредиты производителям пищевых продуктов и табака (их доля в кредитах резидентам выросла с 6,7 до 13,6%). Также увеличилась доля кредитов компаниям сельского хозяйства (с 1,7 до 2,1%). При этом банки сократили доли кредитов оптовой и розничной торговле и строительным компаниям (с 28 до 23,9% и с 5,7 до 4,2% соответственно).

Кому дают больше

Политика импортозамещения сыграла на руку компаниям пищевой промышленности, для которых рынок стал лучше, и мы видим рост спроса на кредиты со стороны этих компаний, говорит старший вице-президент банка «ФК Открытие» Геннадий Жужлев.

По данным на 1 января 2016 года (по сравнению с данными на 1 января 2015 года), в кредитном портфеле среднего бизнеса банка ВТБ увеличились доли сельского хозяйства (с 4,4 до 7,5%) и пищевой промышленности (с 6,4 до 8,7%).

Доля АПК и пищевой промышленности в портфеле Альфа-банка не изменилась и составляет около 7%. «Но мы анализируем структуру портфеля в долларовом эквиваленте, а кредиты в этом сегменте — рублевые. Рост рублевого портфеля составил около 40%, что позволило компенсировать эффект от девальвации рубля», — говорит директор по кредитованию корпоративных клиентов Альфа-банка Елена Потемкина.

Кредиты сельскохозяйственным компаниям, фермерам и производителям воды у Абсолют Банка выросли более чем в пять раз, рассказывает управляющий директор по корпоративной работе Абсолют Банка Мария Грошева.

Начальник управления по работе с корпоративными клиентами в регионах банка «Интеза» Валерий Коростелов отмечает рост объемов финансирования предприятий пищевой промышленности, сельского хозяйства и фармацевтики. «Так, например, в прошлом году мы увеличили кредитный портфель пищевой промышленности и АПК в регионах почти в два раза», — отмечает он. Рост обусловлен тем, что компании активно осваивают освобождающиеся ниши, которые ранее занимали иностранные поставщики. Для этого им необходимы дополнительные ресурсы, добавляет он.

У компаний из этих секторов увеличился потенциал развития, и они начали активно развиваться, воспользовавшись благоприятной конъюнктурой, отмечает зампред правления Росбанка Илья Поляков, добавляя, что очень важно, чтобы их бизнес был стабилен не только в связи с текущей «популярностью» идеи импортозамещения, но и в долгосрочной перспективе — когда санкции отменят, не должно получиться так, что необходимость в этих компаниях отпадет.

Матовников скептически относится к буму в кредитовании в сельском хозяйстве. «Спрос на кредиты со стороны сельхозпроизводителей действительно растет, но их финансовое положение изначально было плохим, и уровень дефолтности у них высокий, поэтому банки выдают им кредиты осторожно», — говорит он.

Кому дают меньше

Опрошенные РБК банки говорят о замедлении кредитования компаний-импортеров, которые больше всего пострадали от сложившейся экономической ситуации, а также строителей, подрядчиков и девелоперов.

«Есть отрасли, которые больше других подвержены негативному влиянию текущей экономической ситуации, — это строительство и непродовольственная торговля», — говорится в ответе пресс-службы ВТБ на запрос РБК. С компаниями этих отраслей банк работает очень аккуратно, так как существует повышенный риск. Доли оптовой и розничной торговли в портфеле ВТБ снизились — с 36,1 до 32,6%, строительства — с 5,3 до 4,6%. Заметен спад в этих кредитах и у Сбербанка, у которого кредиты торговле выросли на 3,2% за три квартала 2015 года против прироста на 17% за три квартала 2014 года, а строительным компаниям — на 2,5% против 22,5% в 2014 году.

«Сильнее всего упали кредиты компаниям в сфере коммерческой недвижимости, новые сделки в 2015 году носили единичный характер, — отмечает член правления Райффайзенбанка Оксана Панченко. — На фоне слабеющего рубля риски кредитования недвижимости в валюте возрастают в связи с фиксацией большего объема договоров аренды в рублях».

Председатель совета директоров «НДВ-Недвижимость» Александр Хрусталев говорит, что банки действительно резко в несколько раз сократили выдачу кредитов на проекты в сфере коммерческой недвижимости. «Но на жилую недвижимость банки кредиты выдают, здесь во многом помогла программа государства по субсидированию ипотеки», — говорит Хрусталев. Ставки по кредитам строительным компаниям, по его словам, составляют примерно 15–16%, они выросли в кризис на 2 п.п.

Из импортеров пострадали прежде всего автодилеры, торговцы бытовой техникой, одеждой и т.д., у которых из-за падения спроса падают продажи. Потемкина из Альфа-банка говорит, что если год назад на долю кредитов импортеров, торгующих потребительскими товарами, приходилось 11,3% портфеля, то теперь — не более 9%.

Дело не в отрасли, а в истории

Опрошенные РБК представители бизнеса утверждают, что больших трудностей в получении кредитов не испытывают. «У эффективных компаний нет проблем с привлечением кредитов в банках, — говорит член совета директоров рыбоперерабатывающей компании «Севрыбсбыт» Роман Кулик. — Мы кредитуемся в Сбербанке и довольны сотрудничеством: в 2014 году у нас была ставка 13,8% годовых, в 2015 году — 14,5%».

Сейчас банки сами предлагают кредиты, говорит Кулик. «В августе 2015 года Сбербанк открыл нам еще одну кредитную линию со ставкой 13,5% годовых, но с большими штрафами за досрочное погашение, поэтому мы решили ей не пользоваться». По опыту Кулика банки охотно кредитуют компании, которые имеют ликвидные активы для залога, положительную кредитную историю и прибыль по результатам деятельности.

«Особых трудностей с получением кредита в 2015 году у нас не было, — отмечает Дмитрий Азаров, гендиректор и совладелец торговой компании «Лаш Раша» (торговая марка Lush Russia). — Я думаю, это связано с тем, что у нас хорошая кредитная история». Азаров рассказал, что в 2014 году компания брала кредит в фунтах стерлингов под 4% годовых в Сбербанке. «Отдавать пришлось по курсу на 30% выше, чем когда брали, — отмечает предприниматель. — Мы кредитуемся сезонно, один раз в год перед новогодними продажами». Кредит в конце 2015 года «Лаш Раша» брала уже в рублях под 16% годовых.

Татьяна АЛЕШКИНА, Владислав СЕРЕГИН

Инфографику к статье можно посмотреть на сайте источника.

Read Full Article